第一部分  概況

　　一、部門(mén)主要職責

　?。ㄒ唬┲鞴苋h審計工作。負責對縣財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計監督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任情況實(shí)行審計全覆蓋，對領(lǐng)導干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家、省、市和縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計。對審計、專(zhuān)項審計調查和核查社會(huì )審計機構相關(guān)審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

　?。ǘ┲贫▽徲嫻ぷ髦改喜⒈O督實(shí)施。制定并組織實(shí)施全縣審計工作發(fā)展規劃和專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域審計工作規劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價(jià)，做出審計決定或提出審計建議。

　?。ㄈ┫蚩h委審計委員會(huì )提出年度縣級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。向縣長(cháng)提出年度縣級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受縣政府委托向縣人大常委會(huì )提出縣級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問(wèn)題整改情況報告。向縣委、縣政府報告對其他事項的審計和專(zhuān)項審計調查情況及結果。依法向社會(huì )公布審計結果。向縣委和縣政府有關(guān)部門(mén)、鄉（鎮）黨委和政府通報審計情況和審計結果。

　?。ㄋ模┲苯訉徲嬒铝惺马?，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定，包括國家和省、市、縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；縣級預算執行情況和其他財政收支，縣級各部門(mén)（含直屬單位）預算的執行情況、決算草案和其他財政收支；鄉（鎮）政府預算的執行情況、決算草案和其他財政收支，縣財政轉移支付資金；使用縣級財政資金的事業(yè)單位和社會(huì )團體的財務(wù)收支；縣投資和以縣政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算；縣重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營(yíng)情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復情況；縣屬?lài)衅髽I(yè)和金融機構、縣政府規定的縣國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構的內外資產(chǎn)、負債和損益，縣駐外非經(jīng)營(yíng)機構的財務(wù)收支；有關(guān)社會(huì )保障基金、社會(huì )捐贈資金及其他基金、資金的財務(wù)收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目；上級審計機關(guān)授權審計的其他審計事項；法律法規規定的其他事項。

　?。ㄎ澹┌匆幎▽h管黨政主要領(lǐng)導干部其他單位主要負責人實(shí)施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。

　?。┙M織實(shí)施對國家財經(jīng)法律、法規、規章、政策和宏觀(guān)調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專(zhuān)項審計調查。

　?。ㄆ撸┮婪z查審計決定執行情況，督促審計查出的問(wèn)題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。

　?。ò耍┲笇Ш捅O督內部審計工作，核查社會(huì )審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

　?。ň牛┙M織開(kāi)展審計領(lǐng)域的交流與合作，指導和推廣信息技術(shù)在審計領(lǐng)域的應用。                                            

　?。ㄊ┩瓿煽h委、縣政府和上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)交辦的其他任務(wù)。

　?。ㄊ唬┞毮苻D變。進(jìn)一步完善審計管理體制，理順內部職責關(guān)系，優(yōu)化審計資源配置，充實(shí)加強一線(xiàn)審計力量，構建集中統一、全面覆蓋、權威高效的審計監督體系。優(yōu)化審計工作機制，堅持科技強審，完善業(yè)務(wù)流程，改進(jìn)工作方式，加強與相關(guān)部門(mén)的溝通協(xié)調，充分調動(dòng)內部審計和社會(huì )審計力量，增強監督合力。

　　二、部門(mén)決算單位機構設置及人員構成情況

單位名稱(chēng)	行政編制			事業(yè)編制	年末實(shí)有人數	行政			事業(yè)在職
	合計	行政	工勤			合計	行政 在職	工勤在職
稷山縣審計局	15	15	0		15	15	12	3
稷山縣固定資產(chǎn)投資審計服務(wù)中心				7	7				5
稷山縣計算機審計中心				5	5				5
稷山縣咨詢(xún)服務(wù)所				9	9				9

　　第二部分  2020年度部門(mén)決算報表

　　一、收入支出決算總表                          公開(kāi)01表

　　二、收入決算表                                公開(kāi)02表

　　三、支出決算表                                公開(kāi)03表

　　四、財政撥款收入支出決算總表                  公開(kāi)04表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表（一）      公開(kāi)05表

　　六、一般公共預算財政撥款支出決算表（二）      公開(kāi)06表

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表公開(kāi)07表

　　八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表      公開(kāi)08表

　　九、國有資本經(jīng)營(yíng)預算財政撥款支出決算表        公開(kāi)09表

　　十、部門(mén)決算公開(kāi)相關(guān)信息統計表                公開(kāi)10表

　　第三部分  2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

　　一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2020年度收入總計408.58萬(wàn)元、支出總計394.03萬(wàn)元。與2019年相比，收入總計增加59.92萬(wàn)元，增長(cháng)17.18%，支出總計增加20.79萬(wàn)元，增長(cháng)0.05%。主要原因是2020年增加審計會(huì )商系統運行質(zhì)量提升費用。年末結轉27.64萬(wàn)元。

　　二、收入決算情況說(shuō)明

　　本年收入合計408.58萬(wàn)元，其中：財政撥款收入383.83萬(wàn)元，占比93.94%；其他收入24.75萬(wàn)元，占比0.06%。

　　三、支出決算情況說(shuō)明

　　本年支出合計394.03萬(wàn)元，其中：基本支出212.02萬(wàn)元，占比53.80%；項目支出182.01萬(wàn)元，占比46.2%。

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2020年度財政撥款收入總計383.83萬(wàn)元、支出總計386.49萬(wàn)元。與2019年相比，財政撥款收入總計增加43.33萬(wàn)元，增長(cháng)12.72%，財政撥款支出總計增加20.80萬(wàn)元，增長(cháng)0.05%。主要原因是2020年增加審計會(huì )商系統運行質(zhì)量提升費用。

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說(shuō)明

　?。ㄒ唬┴斦芸钪С鰶Q算總體情況

　　2020年度財政撥款支出386.49萬(wàn)元，占本年支出合計的98.08%。與2019年相比，財政撥款支出增加20.80萬(wàn)元，增長(cháng)0.05%。主要原因是2020年增加審計會(huì )商系統運行質(zhì)量提升費用。其中，人員經(jīng)費250.25萬(wàn)元，占比64.75%，商品和服務(wù)支出57萬(wàn)元，占比14.75%，資本性支出60.8萬(wàn)元，占比15.73%，日常公用經(jīng)費18.44萬(wàn)元，占比4.77%。

　?。ǘ┴斦芸钪С鰶Q算結構情況

　　2020年度財政撥款支出386.49萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出337.44萬(wàn)元，占87.31%；社會(huì )保障和就業(yè)（類(lèi)）支出27.9萬(wàn)元，占7.22%；衛生健康（類(lèi)）支出8.51萬(wàn)元，占2.20%；住房保障（類(lèi)）支出12.64萬(wàn)元，占3.27%。

　?。ㄈ┴斦芸钪С鰶Q算具體情況

　　本年一般公共服務(wù)支出年初預算239.67萬(wàn)元，支出決算337.44萬(wàn)元，完成年初預算的140%，用于審計事務(wù)337.44萬(wàn)元。較2019年決算增加28.43萬(wàn)元，增長(cháng)9.2%，主要原因增加審計事務(wù)支出和人員工資調整提高。社會(huì )保障和就業(yè)（類(lèi)）年初預算27.42萬(wàn)元，支出決算27.9萬(wàn)元，完成年初預算的102%。較2019年決算減少4.35萬(wàn)元，下降13%，主要原因是人員減少；衛生健康（類(lèi)）年初預算8.82萬(wàn)元，支出決算8.51萬(wàn)元，完成年初預算96 %，較2019年決算減少1.07萬(wàn)元，下降11 %，主要原因是人員減少；住房保障（類(lèi)）年初預算13.11萬(wàn)元，支出12.64萬(wàn)元，完成年初預算的96%。較2019年決算減少2.21萬(wàn)元，下降15%，主要原因是人員減少。

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

　　2020年度財政撥款基本支出212.02萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費193.58萬(wàn)元，主要包括在職人員基本工資、津貼補貼、績(jì)效工資、社會(huì )保險及住房公積金、取暖費、離休費以及撫恤金等；公用經(jīng)費18.44萬(wàn)元，主要包括辦公費、水電費、差旅費、工會(huì )經(jīng)費等。

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說(shuō)明

　　2020年度我單位無(wú)“三公”經(jīng)費。

　　八、其他重要事項情況說(shuō)明

　?。ㄒ唬C關(guān)運行經(jīng)費支出情況說(shuō)明

　　2020年本部門(mén)機關(guān)運行經(jīng)費支出18.44萬(wàn)元，比2019年減少4.16萬(wàn)元，降低18.41%。主要原因是：厲行節約壓減一般性支出。

　?。ǘ┱少徢闆r說(shuō)明

　　2020年度，政府采購支出總額61.04萬(wàn)元，其中：政府采購貨物支出61.04萬(wàn)元。

　?。ㄈ﹪匈Y產(chǎn)占用情況說(shuō)明

　　截至2020年12月31日，我單位無(wú)公務(wù)用車(chē)。          固定資產(chǎn)情況：              

行號	卡片分類(lèi)	期末日期
		數量/面積	價(jià)值
合計			1,382,812.01
1	土地
2	房屋		468,424.79
3	通用設備	148	686,128.44
4	專(zhuān)用設備	2	1,786.00
5	家具、用具、裝具	370	48,372.78
6	無(wú)形資產(chǎn)	4	178,100.00

　?。ㄋ模╊A算績(jì)效情況說(shuō)明

　?。?）預算績(jì)效管理工作開(kāi)展情況。

　　根據預算績(jì)效管理要求，我部門(mén)組織對2020年度縣級財政預算安排的事業(yè)發(fā)展類(lèi)項目、專(zhuān)項轉移支付類(lèi)項目和100萬(wàn)元以上的經(jīng)費補助類(lèi)項目支出全面開(kāi)展績(jì)效自評，共涉及資金75萬(wàn)元，占一般公共預算項目支出總額的42%。

　　組織對審計工作經(jīng)費1個(gè)項目開(kāi)展了部門(mén)評價(jià)，涉及一般公共預算支出75萬(wàn)元。

　?。?）部門(mén)決算中項目績(jì)效自評結果。我部門(mén)今年在部門(mén)決算中反映審計工作經(jīng)費項目績(jì)效自評結果?？?jì)效自評綜述：根據年初設定的績(jì)效目標，項目自評得分為98分。全年預算數為75萬(wàn)元，執行數為75萬(wàn)元，完成預算的100%。項目績(jì)效目標完成情況：一是經(jīng)濟責任審計5個(gè)；二是預算執行審計2個(gè)；三是專(zhuān)項審計及調查3個(gè)；四是財務(wù)收支審計2個(gè)；五是政府投資項目審計。

　?。ㄎ澹┢渌枰f(shuō)明的事項

　　無(wú)

　　第四部分  名詞解釋                  

       一、財政撥款收入：指單位從同級財政部門(mén)取得的財政預算資金。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

　　三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

　　四、其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收

　　入。主要是按規定動(dòng)用的售房收入、存款利息收入等。

　　五、年初結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年按有關(guān)規定繼續使用的資金。

　　六、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　七、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

　　八、“三公”經(jīng)費：指省直部門(mén)用一般公共預算安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車(chē)購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車(chē)購置費反映公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購置支出（含車(chē)輛購置稅）；公務(wù)用車(chē)運行維護費反映單位按規定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費、維修費、過(guò)路過(guò)橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　九、機關(guān)運行經(jīng)費：指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。

       稷山縣審計局.XLS

     2020年部門(mén)整體績(jì)效報告 .doc      審計部門(mén)整體績(jì)效評價(jià)表格.xlsx